原標題:研奧股份:非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來的專項說明
關(guān)于研奧電氣股份有限公司
非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)
資金往來的專項說明
致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
北京注冊會計師協(xié)會
業(yè)務(wù)報告統(tǒng)一編碼報備系統(tǒng)
| 業(yè)務(wù)報備統(tǒng)一編碼： | 110101562022479012020 |
| 報告名稱： | 關(guān)于研奧電氣股份有限公司非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來的專項說明 |
| 報告文號： | 致同專字（2022）第371A008606號 |
| 被審（驗）單位名稱： | 研奧電氣股份有限公司 |
| 會計師事務(wù)所名稱： | 致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） |
| 業(yè)務(wù)類型： | 財務(wù)報表審計 |
| 報告意見類型： | 無保留意見 |
| 報告日期： | 2022年04月25日 |
| 報備日期： | 2022年04月25日 |
| 簽字人員： | 王傳順(370100010003),李滿(110101300916) |
| (可通過掃描二維碼或登錄北京注協(xié)官網(wǎng)輸入編碼的方式查詢信息) |
目 錄
關(guān)于研奧電氣股份有限公司非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往
來的專項說明
研奧電氣股份有限公司 2021年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資
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金往來情況匯總表
致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
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賽特廣場 5層 郵編 100004
電話 +86 10 8566 5588
傳真 +86 10 8566 5120
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關(guān)于研奧電氣股份有限公司
非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來的專項說明
致同專字（2022）第 371A008606號
研奧電氣股份有限公司全體股東：
我們接受研奧電氣股份有限公司（以下簡稱“研奧股份”或“公司”）委托，根據(jù)中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則審計了研奧股份 2021年 12月 31日的合并及公司資產(chǎn)負債表，2021年度合并及公司利潤表、合并及公司現(xiàn)金流量表、合并及公司股東權(quán)益變動表和財務(wù)報表附注，并出具了致同審字（2022）第 371A013690號無保留意見審計報告。
根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第 8號——上市公司資金往來、對外擔保的監(jiān)管要求》等有關(guān)規(guī)定，研奧股份編制了本專項說明所附的研奧電氣股份有限公司 2021年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表（以下簡稱“匯總表”）。
編制和對外披露匯總表，并確保其真實性、合法性及完整性是研奧股份管理層的責任。我們對匯總表所載資料與我們審計研奧股份 2021年度財務(wù)報表時所復核的會計資料和經(jīng)審計的財務(wù)報表的相關(guān)內(nèi)容進行了核對，在所有重大方面沒有發(fā)現(xiàn)不一致。除了對研奧股份實施于 2021年度財務(wù)報表審計中所執(zhí)行的對關(guān)聯(lián)方往來的相關(guān)審計程序外，我們并未對匯總表所載資料執(zhí)行額外的審計程序。為了更好地理解 2021年度研奧股份非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況，匯總表應當與已審計的財務(wù)報表一并閱讀。
本專項說明僅供研奧電氣股份有限公司披露年度報告時使用，不得用作任何其他用途。
致同會計師事務(wù)所 中國注冊會計師
（特殊普通合伙）
中國注冊會計師
中國·北京 二〇二二年 四月二十五日
研奧電氣股份有限公司2021年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表編制單位：研奧電氣股份有限公司 單位：萬元
| 非經(jīng)營性資金占用 | 資金占用方名稱 | 占用方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系 | 上市公司核算的會計科目 | 2021年期初占用資金余額 | 2021年度占用累計發(fā)生金額（不含利息） | 2021年度占用資金的利息(如有) | 2021年度償還累計發(fā)生金額 | 2021年期末占用資金余額 | 占用形成原因 | 占用性質(zhì) |
| 控股股東、實際控制人及其附屬企業(yè) | 無 | - | ||||||||
| - | ||||||||||
| 小計 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前控股股東、實際控制人及其附屬企業(yè) | 無 | - | ||||||||
| - | ||||||||||
| 小計 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他關(guān)聯(lián)方及附屬企業(yè) | 無 | - | ||||||||
| - | ||||||||||
| 小計 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 總計 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他關(guān)聯(lián)資金往來 | 資金往來方名稱 | 往來方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系 | 上市公司核算的會計科目 | 2021年期初往來資金余額 | 2021年度往來累計發(fā)生金額（不含利息） | 2021年度往來資金的利息(如有) | 2021年度償還累計發(fā)生金額 | 2021年期末往來資金余額 | 往來形成原因 | 往來性質(zhì) |
| 控股股東、實際控制人及其附屬企業(yè) | 長春蘭普電器有限公司 | 大股東附屬企業(yè) | 應收賬款 | - | 9.87 | 9.87 | - | 水電費 | 經(jīng)營性往來 | |
| 上市公司的子公司及其附屬企業(yè) | 長春研奧高鐵檢修有限公司 | 子公司 | 其他應收款 | 298.35 | 980.00 | 1,278.35 | - | 資金拆借 | 非經(jīng)營性往來 | |
| 西安研奧電氣有限公司 | 子公司 | 其他應收款 | 0.20 | 0.20 | 資金拆借 | 非經(jīng)營性往來 | ||||
| 廣州研奧電氣有限公司 | 子公司 | 其他應收款 | 0.05 | 5.31 | 0.36 | 5.00 | 資金拆借 | 非經(jīng)營性往來 | ||
| 成都研奧電氣有限公司 | 子公司 | 其他應收款 | 400.00 | 400.00 | - | 資金拆借 | 非經(jīng)營性往來 | |||
| 武漢研奧電氣有限公司 | 子公司 | 其他應收款 | 1.00 | 1.00 | 資金拆借 | 非經(jīng)營性往來 | ||||
| 深圳研奧電氣有限公司 | 子公司 | 其他應收款 | 10.00 | 10.00 | - | 資金拆借 | 非經(jīng)營性往來 | |||
| 其他關(guān)聯(lián)方及附屬企業(yè) | - | |||||||||
| - | ||||||||||
| 總計 | 298.60 | 1,406.18 | - | 1,698.58 | 6.20 |
