哈爾濱銀行(06138.HK)再因收罰單成為焦點(diǎn)。
日前，銀保監(jiān)會(huì)大連監(jiān)管局披露對(duì)哈爾濱銀行大連分行開出的兩張罰單，因虛假資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓掩蓋不良以及掩蓋信用風(fēng)險(xiǎn)暴露等原因，該行被罰100萬(wàn)元。
長(zhǎng)江商報(bào)記者注意到，違規(guī)掩蓋不良資產(chǎn)的背后，與哈爾濱銀行近兩年高居不下的不良率有關(guān)。2014年赴港上市之前，哈爾濱銀行不良率一直低于1%。2012年以來(lái)，該行不良率連續(xù)九年抬升，2020年末最高達(dá)到2.97%。
即便是今年上半年末小幅回落至2.85%，也較上市初期增長(zhǎng)一倍多，并遠(yuǎn)高于同期商業(yè)銀行及上市銀行1.76%、1.44%的不良率平均水平。
信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，也給哈爾濱銀行的盈利能力帶來(lái)較大的壓力。2019年至2021年上半年，哈爾濱銀行連續(xù)兩年半凈利潤(rùn)下降，降幅分別達(dá)到35.87%、79.04%、54.18%。
上述報(bào)告期內(nèi)，哈爾濱銀行計(jì)提信用減值損失51.81億元、83.01億元、29.08億元，占同期該行稅前利潤(rùn)的比例分別高達(dá)108.15%、589.2%、230%。
不良率連升九年遠(yuǎn)超同行
哈爾濱銀行的內(nèi)控問(wèn)題再次公布于眾。
日前，銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)披露對(duì)哈爾濱銀行的罰單，基于虛假資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓掩蓋不良以及掩蓋信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的主要違法違規(guī)事實(shí)，銀保監(jiān)會(huì)大連監(jiān)管局對(duì)哈爾濱銀行大連分行開出兩張罰單，作出責(zé)令改正并分別處50萬(wàn)元罰款，合計(jì)處罰金額100萬(wàn)元。
看似簡(jiǎn)短的違法事實(shí)描述，實(shí)際上反映出哈爾濱銀行內(nèi)控問(wèn)題存在不足，這也與哈爾濱銀行持續(xù)未能明顯改善的信貸資產(chǎn)質(zhì)量有關(guān)。
長(zhǎng)江商報(bào)記者梳理發(fā)現(xiàn)，上市之前，2010年至2013年末，哈爾濱銀行不良貸款率分別為0.79%、0.62%、0.64%、0.85%。
2014年哈爾濱銀行赴港上市，成為內(nèi)地第三家在港交所掛牌的城商行，以及東北地區(qū)第一家上市的商業(yè)銀行。但上市后的哈爾濱銀行資產(chǎn)質(zhì)量下行趨勢(shì)明顯，2014年至2020年各年末，該行不良率分別為1.13%、1.4%、1.53%、1.7%、1.73%、1.99%、2.97%，自2012年以來(lái)連續(xù)九年不良率提升。
特別是2020年末，哈爾濱銀行不良率暴增，一度逼近3%，對(duì)此該行僅表示主要是受疫情及經(jīng)濟(jì)下行的雙重影響。
今年以來(lái)，隨著疫情影響的逐步消退，哈爾濱銀行不良率有所收窄，但依舊處于較高水平。
截至今年6月末，哈爾濱銀行不良率2.85%，較上年末下降0.12個(gè)百分點(diǎn)，較上市初期已翻倍有余。期末該行撥備覆蓋率152.43%，較上年末提升19.17個(gè)百分點(diǎn)。
根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)披露數(shù)據(jù)，截至今年二季度末，商業(yè)銀行不良貸款率1.76%，較上季末下降0.05個(gè)百分點(diǎn)。
普華永道統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至今年6月末，57家上市銀行(含A股及H股)整體不良率從2020年末的1.51%降至1.44%，整體撥備覆蓋率為223.66%，較上年末提升12.6個(gè)百分點(diǎn)。
與上述數(shù)據(jù)相比，哈爾濱銀行的不良率不僅遠(yuǎn)高于商業(yè)銀行不良率平均水平，且?guī)缀跏巧鲜秀y行不良率平均值的兩倍。
長(zhǎng)江商報(bào)記者進(jìn)一步梳理發(fā)現(xiàn)，截至今年6月末，哈爾濱銀行的公司貸款和個(gè)人貸款不良率分別為2.89%、2.84%。該行稱由于持續(xù)開展不良資產(chǎn)處置和核銷、分行專職的清收中心持續(xù)發(fā)揮不良資產(chǎn)清收作用，使得公司貸款不良率較上年末下降0.26個(gè)百分點(diǎn)。而在小額信貸發(fā)展戰(zhàn)略下，該行加大個(gè)人貸款投放力度，但受疫情反復(fù)等不確定影響，部分個(gè)人客戶資金鏈緊張，償債能力下降，資產(chǎn)質(zhì)量略有下遷。
信用減值損失大幅覆蓋利潤(rùn)
如果說(shuō)疫情沖擊下減費(fèi)讓利政策使得哈爾濱銀行營(yíng)收規(guī)模收縮，而信貸資產(chǎn)質(zhì)量明顯下滑，則使得哈爾濱銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)繼續(xù)承壓。
財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，自2014年上市后，哈爾濱銀行業(yè)績(jī)保持增長(zhǎng)之勢(shì)。2014年至2018年，該行分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入102.53億元、119.45億元、141.72億元、141.33億元、143.25億元，歸母凈利潤(rùn)分別為38.07億元、44.58億元、48.77億元、52.49億元、55.49億元。
2019年開始，哈爾濱銀行業(yè)績(jī)?cè)庥龌F盧。2019年和2020年，哈爾濱銀行分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入151.24億元、146.06億元，同比增長(zhǎng)5.58%、-3.43%;歸母凈利潤(rùn)35.58億元、7.46億元，同比減少35.87%、79.04%。
較高的資產(chǎn)減值計(jì)提力度則是造成哈爾濱銀行盈利能力下降的主要原因。聯(lián)合資信在對(duì)哈爾濱銀行出具的評(píng)級(jí)報(bào)告中指出，哈爾濱銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量下滑較為明顯、持有的信托及資產(chǎn)管理計(jì)劃規(guī)模較大加大了其信用風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理壓力、資產(chǎn)減值損失增加導(dǎo)致盈利能力大幅下滑、黑龍江省區(qū)域經(jīng)濟(jì)增速放緩對(duì)其業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)一定壓力以及撥備水平已顯不足等因素對(duì)其信用水平可能帶來(lái)的不利影響。
長(zhǎng)江商報(bào)記者注意到，2016年至2018年，哈爾濱銀行各年度計(jì)提信用減值損失32.95億元、26.62億元、24.26億元。均遠(yuǎn)低于同期利潤(rùn)總額。
而在2019年和2020年，該行信用減值損失51.81億元、83.01億元，同比增長(zhǎng)113.57%、60.23%，占各期稅前利潤(rùn)的比例分別為108.15%、589.2%。
今年上半年，哈爾濱銀行整體盈利能力仍未見明顯好轉(zhuǎn)。報(bào)告期內(nèi)該行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入61.35億元，同比減少21.76%。其中，利息凈收入、手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入50.56億元、3億元，同比減少19.98%、47.57%。
上半年，哈爾濱銀行計(jì)提信用減值損失29.08億元，同比減少18.93%，為當(dāng)期稅前利潤(rùn)的2.3倍;成本收入比30.14%，同比增長(zhǎng)8.11個(gè)百分點(diǎn);歸母凈利潤(rùn)8.51億元，同比繼續(xù)下降54.18%，但較去年全年增加1.055億元。
截至今年6月末，哈爾濱銀行總資產(chǎn)6323.14億元，其中貸款總額2943.99億元，較上年末分別提升5.63%、4.93%。
隨著風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)增加，報(bào)告期末，該行資本充足率、核心一級(jí)資本充足率12.36%、9.9%，較上年末下降0.23、0.28個(gè)百分點(diǎn)。但得益于80億元永續(xù)債的發(fā)行，該行一級(jí)資本充足率回升1.3個(gè)百分點(diǎn)至11.5%。
值得一提的是，近兩年來(lái)哈爾濱銀行重整股權(quán)結(jié)構(gòu)，國(guó)資持股比例快速提升。截至今年6月末，哈爾濱銀行前兩大股東為哈爾濱經(jīng)開投資、黑龍江省金控集團(tuán)，持股比例分別為29.63%、18.51%，合計(jì)達(dá)到48.14%。(記者 蔡嘉)
