近日，湖州銀行在證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)更新了招股說(shuō)明書(shū)，這是繼今年2月份預(yù)披露之后的首次更新。今年6月證監(jiān)會(huì)就該行首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)文件出具了反饋意見(jiàn)。
記者注意到，自2019年啟動(dòng)IPO以來(lái)，湖州銀行股權(quán)問(wèn)題也多次受到業(yè)界關(guān)注。最新的招股書(shū)顯示，截至招股書(shū)簽署日，湖州銀行7名股東所持股份涉及9筆質(zhì)押，質(zhì)押股份總數(shù)為1.42億股，占該行股份總數(shù)的14.01%。湖州銀行在招股書(shū)中表示，相關(guān)質(zhì)押不會(huì)對(duì)正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響。
此次更新的招股書(shū)顯示，湖州銀行擬在上交所公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)3.38億股，募集資金將全部用于補(bǔ)充該行核心一級(jí)資本，提高資本充足水平。
據(jù)了解，2020年湖州銀行發(fā)行12億元永續(xù)債對(duì)資本進(jìn)行了補(bǔ)充。但今年三季度末，該行資本充足率三項(xiàng)指標(biāo)較上年末均有所下降。同時(shí)，今年前三季度該行信用減值損失規(guī)模增長(zhǎng)超70%，或加劇資本補(bǔ)充的需求。
信用貸款不良率攀升
從經(jīng)營(yíng)情況看，湖州銀行半年報(bào)顯示， 截至2021年6月末，該行營(yíng)業(yè)收入為10.58億元，凈利潤(rùn)為4.38億元。三季報(bào)數(shù)據(jù)顯示，截至今年9月末，該行營(yíng)業(yè)收入為16.29億元，凈利潤(rùn)為6.73億元。
資產(chǎn)質(zhì)量方面，湖州銀行最新招股書(shū)顯示，截至2021年6月末，該行不良貸款余額為4.04 億元，不良貸款率為0.81%。招股書(shū)風(fēng)險(xiǎn)提示顯示，截至2021年6月30日，該行信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款分別為48.76億元、166.09億元、255.00億元和28.58億元，占該行貸款和墊款總額的比例分別為9.78%、33.32%、51.16%和5.73%。其中，近年來(lái)該行信用貸款不良率持續(xù)上升，2021年6月末，該行信用貸款不良率為3.89%，2020年為3.59%，而2019年和2018年僅為1.47%和1.2%。
在2021年三季報(bào)中，湖州銀行并未披露最新不良貸款率。但利潤(rùn)表顯示，2021年前三季度，該行信用減值損失為2.55億元，較去年同期的1.44億元增長(zhǎng)1.11億元，增幅為77%。
資產(chǎn)規(guī)模方面，2021年三季度末，該行資產(chǎn)總額達(dá)971.49億元。10月15日，湖州銀行官網(wǎng)信息顯示，該行召開(kāi)“決戰(zhàn)四季度、跨過(guò)一千億”動(dòng)員大會(huì)，動(dòng)員全行上下開(kāi)啟沖刺加速度，以決戰(zhàn)的狀態(tài)、決勝的心態(tài)，再加壓力、再鼓干勁，全面完成年度工作目標(biāo)，確?？傎Y產(chǎn)突破1000億元大關(guān)。
隨著業(yè)務(wù)發(fā)展、規(guī)模擴(kuò)大，湖州銀行資本充足水平出現(xiàn)一定程度下滑。2021年三季度末，該行資本充足率、一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率分別為13.18%、10.46%和8.59%。而2020年末，上述3項(xiàng)數(shù)據(jù)分別為14.38%、11.37%、9.15%。
14%股權(quán)被質(zhì)押
招股書(shū)顯示，湖州銀行系由湖州市原 11 家城市信用社和農(nóng)村信用社股東、湖州市財(cái)政局、浙江絲得莉服裝集團(tuán)有限責(zé)任公司等7家企事業(yè)法人單位于1998年共同發(fā)起設(shè)立。
最新招股書(shū)顯示，截至該招股說(shuō)明書(shū)簽署日，湖州銀行7名股東所持股份涉及9筆質(zhì)押，質(zhì)押股份總數(shù)為1.42億股，占該行股份總數(shù)的14.01%。湖州銀行在該招股書(shū)風(fēng)險(xiǎn)提示中表示，如該行股東無(wú)法履行質(zhì)押所擔(dān)保的合同義務(wù)，該等被質(zhì)押的股份可能會(huì)被處置給第三人，則該行的股東將發(fā)生變化。目前該行被質(zhì)押的股份較分散，且均存在于法人股東，盡管實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人合計(jì)持有該行37.56%股份，但股東的變化可能會(huì)對(duì)該行的股權(quán)結(jié)構(gòu)等產(chǎn)生一定的影響。
在業(yè)內(nèi)人士看來(lái)，股權(quán)質(zhì)押可能導(dǎo)致銀行經(jīng)營(yíng)控制權(quán)不夠穩(wěn)定，若質(zhì)押的股權(quán)被拍賣(mài)，經(jīng)營(yíng)控制權(quán)也隨之轉(zhuǎn)移。
中國(guó)企業(yè)改革與發(fā)展研究會(huì)研究員吳剛梁表示：“如果質(zhì)押的股權(quán)被拍賣(mài)或者其他方式執(zhí)行，會(huì)導(dǎo)致銀行的股東發(fā)生變更，而新股東可能不符合充當(dāng)銀行股東的資格與條件。”
而中小銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)是否清晰、內(nèi)部治理水平是否完善，也是監(jiān)管和市場(chǎng)關(guān)注的重點(diǎn)。今年6月，證監(jiān)會(huì)在對(duì)湖州銀行首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)文件反饋意見(jiàn)中也曾指出關(guān)于湖州銀行股權(quán)的問(wèn)題，如“關(guān)于湖州銀行設(shè)立時(shí)集體出資不足情況，以及該行股東超過(guò)200人涉及的相關(guān)合法合規(guī)性問(wèn)題”，并要求保薦機(jī)構(gòu)和律師核查是否影響該行股權(quán)清晰，以及是否構(gòu)成本次發(fā)行上市障礙等。
今年10月15日，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大股東行為監(jiān)管辦法(試行)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》)，進(jìn)一步加強(qiáng)股東股權(quán)監(jiān)管，完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。
在股權(quán)管理方面，《辦法》進(jìn)一步壓實(shí)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)管理的主體責(zé)任，明確董事會(huì)承擔(dān)股權(quán)管理的最終責(zé)任，董事長(zhǎng)是處理股權(quán)事務(wù)的第一責(zé)任人?！掇k法》強(qiáng)調(diào)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持獨(dú)立自主經(jīng)營(yíng)，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制，切實(shí)防范利益沖突和風(fēng)險(xiǎn)傳染。《辦法》要求銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)股權(quán)管理和關(guān)聯(lián)交易管理，重點(diǎn)關(guān)注大股東行為，并建立大股東權(quán)利義務(wù)清單、信息跟蹤核實(shí)、定期評(píng)估通報(bào)等機(jī)制，對(duì)濫用股東權(quán)力給銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)造成損失的大股東，要依法追償，積極維護(hù)自身權(quán)益。
在股權(quán)質(zhì)押方面，《辦法》規(guī)定銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大股東質(zhì)押銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)數(shù)量超過(guò)其所持股權(quán)數(shù)量的50%時(shí)，大股東及其所提名董事不得行使在股東(大)會(huì)和董事會(huì)上的表決權(quán)。對(duì)信托公司、特定類(lèi)型金融機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，根據(jù)監(jiān)管實(shí)踐，目前中小機(jī)構(gòu)股權(quán)普遍較為分散，控股股東很少，大量對(duì)公司有重大影響的股東只能按照主要股東(5%)的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施監(jiān)管，從而出現(xiàn)監(jiān)管不足。因此，為增強(qiáng)監(jiān)管效率和精準(zhǔn)性，《辦法》將控股股東和部分需要重點(diǎn)監(jiān)管的關(guān)鍵少數(shù)主要股東一并界定為“大股東”，并提出更為嚴(yán)格的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。
招聯(lián)金融首席研究員董希淼表示，隨著相關(guān)政策的出臺(tái)及落實(shí)，對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)治理將形成監(jiān)管閉環(huán)，從制度建設(shè)、事前股東準(zhǔn)入、事中股東行為監(jiān)管再到事后公司治理信息披露環(huán)環(huán)相扣，這將促進(jìn)銀行業(yè)公司治理水平進(jìn)一步提升。
在此背景下，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步提升股權(quán)管理水平。吳剛梁認(rèn)為：“商業(yè)銀行應(yīng)該多發(fā)展當(dāng)?shù)氐凝堫^企業(yè)來(lái)當(dāng)股東，帶來(lái)一些產(chǎn)業(yè)上的融合，另外在股權(quán)結(jié)構(gòu)上，法人股東之間應(yīng)保持適度的分散與制衡，防止‘一股獨(dú)大’。”
“若有上市計(jì)劃，銀行上市之前應(yīng)該建立現(xiàn)代企業(yè)制度和‘三會(huì)一層’的治理結(jié)構(gòu)，形成股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)負(fù)責(zé)決策，董事會(huì)授權(quán)高級(jí)管理層負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)的委托代理關(guān)系。”吳剛梁表示。(記者 王柯瑾)
